So funktioniert die Steuererklärung in der Schweiz Schritt für Schritt

Die jährliche Steuererklärung ist für viele ein notwendiges Übel – doch mit der richtigen Vorbereitung und einem klaren Ablauf lässt sie sich effizient erledigen. In der Schweiz sind die Verfahren kantonal unterschiedlich, die Grundstruktur bleibt jedoch überall gleich.

In diesem Artikel zeigen wir Ihnen Schritt für Schritt, wie die Steuererklärung in der Schweiz funktioniert – von der Vorbereitung bis zur Abgabe.

Schritt 1: Unterlagen sammeln

Bevor Sie mit der Steuererklärung beginnen, sollten Sie alle notwendigen Dokumente bereitlegen:

• Lohnausweise und Rentenbescheinigungen
• Konto- und Depotauszüge per 31. Dezember
• Versicherungsnachweise (Krankenkasse, Säule 3a, Lebensversicherung)
• Hypothekarzinsbescheinigungen und Immobilienunterlagen
• Belege für Berufsauslagen, Krankheitskosten, Kinderbetreuung etc.

Schritt 2: Zugang zur Steuererklärung

Papierformular

Einige Kantone versenden noch Steuerformulare per Post, die man handschriftlich ausfüllen kann.

Elektronische Steuererklärung

Die meisten Kantone bieten heute Online-Portale oder Software an, mit denen sich die Steuererklärung digital erfassen und direkt einreichen lässt.
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Schritt 3: Persönliche Angaben erfassen

Im ersten Teil der Steuererklärung werden persönliche Daten eingetragen:

• Zivilstand (ledig, verheiratet, eingetragene Partnerschaft)
• Kinder und Unterhaltsberechtigte
• Religionszugehörigkeit (für Kirchensteuer)

Schritt 4: Einkommen deklarieren

Alle Einkünfte müssen angegeben werden:

• Erwerbseinkommen (Lohn, Nebenerwerb, Selbstständigkeit)
• Kapitalerträge (Zinsen, Dividenden, Wertschriftenerträge)
• Renten und Pensionen (AHV, IV, Pensionskasse)
• Sonstige Einkünfte (Mieteinnahmen, Unterhaltszahlungen, Nebenerwerb)

Schritt 5: Vermögen deklarieren

Zum Vermögen gehören:

• Bank- und Postguthaben
• Wertschriften, Aktien, Fonds, Obligationen
• Immobilien (mit Steuerwert und Eigenmietwert)
• Fahrzeuge, Lebensversicherungen mit Rückkaufswert

Schritt 6: Abzüge geltend machen

Abzüge reduzieren das steuerbare Einkommen. Dazu gehören:

• Berufsauslagen (Fahrkosten, Arbeitsmittel, Verpflegungsmehraufwand)
• Krankenkassenprämien und Krankheitskosten
• Einzahlungen in die Säule 3a
• Schuldzinsen (Hypotheken, Kredite)
• Unterhalts- und Kinderbetreuungskosten
• Spenden an gemeinnützige Organisationen

Schritt 7: Kontrolle und Einreichung

Vor Abgabe unbedingt prüfen:

• Stimmen alle Angaben mit den Belegen überein?
• Sind alle relevanten Abzüge eingetragen?
• Wurden alle Unterlagen beigelegt oder hochgeladen?

Die Einreichung erfolgt entweder:

• online über das kantonale Portal oder
• per Post beim zuständigen Steueramt.

Schritt 8: Steuerveranlagung abwarten

Nach Prüfung der Steuererklärung erhalten Sie die definitive Steuerveranlagung.

• Enthält diese Fehler, können Sie innert Frist Einsprache erheben.
• Stimmen die Angaben, bezahlen Sie die festgelegten Bundes-, Kantons- und Gemeindesteuern.

Praxisbeispiele

Beispiel 1: Angestellter in Zürich

Nutzt das eTaxZH-Portal, trägt Lohneinkommen und Säule-3a-Einzahlung ein und macht Pendelabzug geltend.

Beispiel 2: Familie mit Eigenheim in Bern

Deklariert Einkommen und Vermögen, trägt Eigenmietwert, Hypothekarzinsen und Unterhaltskosten ein.

Beispiel 3: Selbstständige Unternehmerin in Basel

Reicht zusätzlich zur privaten Steuererklärung die Geschäftsbuchhaltung ein.

Häufige Fehler und Tipps

Häufige Fehler

• Abzüge vergessen (z. B. Säule 3a, Krankheitskosten, Spenden)
• Falsche Angaben bei Wertschriften oder Immobilien
• Frist verpasst und Mahngebühren riskiert

Tipps

• Unterlagen laufend sammeln und sortieren
• Abgabefrist im Kalender notieren und bei Bedarf Fristverlängerung beantragen
• Bei komplexen Fällen (z. B. Selbstständigkeit, Immobilien im Ausland) professionelle Hilfe nutzen

Fazit

Die Steuererklärung in der Schweiz folgt einem klaren Ablauf – von der Sammlung der Unterlagen über die Deklaration von Einkommen und Vermögen bis hin zu den Abzügen und der Einreichung. Wer strukturiert vorgeht und alle Fristen beachtet, vermeidet unnötige Fehler und spart im besten Fall Steuern.