Steuererklärung in Zug: Alle Infos im Überblick

Privatpersonen:
Die Steuererklärung muss in der Regel bis zum 30. April eingereicht werden.

Juristische Personen:
Für Unternehmen gilt eine Frist bis zum 30. September.

Fristverlängerung:
Eine Fristerstreckung kann schriftlich oder online beantragt werden – meist bis zum 31. Dezember (natürliche Personen) bzw. 30. Juni des Folgejahres (juristische Personen).

Bei verspäteter Einreichung ohne Fristverlängerung drohen Mahngebühren oder Bussen.

Sie können Ihre Steuererklärung im Kanton Zug wie folgt einreichen:

• Online mit eTax.zug: Die Steuererklärung wird digital ausgefüllt und über das Onlineportal übermittelt. Belege können bequem hochgeladen werden.
• Papierform: Alternativ kann die Erklärung auch ausgedruckt und postalisch eingereicht werden – mit Unterschrift und vollständigen Unterlagen.

Tipp: Die digitale Abgabe beschleunigt die Bearbeitung und reduziert Rückfragen dank Plausibilitätsprüfungen.

Zug ist bekannt für seine steuerlichen Vorteile – beachten Sie insbesondere:

• Attraktive Unternehmensbesteuerung mit niedrigem effektiven Gewinnsteuersatz: Der Kanton Zug senkte den effektiven Gewinnsteuersatz für Kapitalgesellschaften und Genossenschaften auf rund 11,9%, was ihn zu einem der attraktivsten Wirtschaftsstandorte in der Schweiz macht. Zudem bietet Zug mit der Patentbox eine maximale Steuerermässigung von 90% auf Gewinne aus Patenten und vergleichbaren Rechten sowie einen zusätzlichen Abzug von 50% für Forschungs- und Entwicklungskosten.
• Progressive Einkommens- und Vermögenssteuer mit reduzierten Steuersätzen: Zug erhebt eine progressive Einkommenssteuer mit sozial abgestuften Tarifen und senkte die Vermögenssteuertarife 2024 um rund 15%. Die Vermögenssteuer liegt bei 0,425 bis 1,9 Promille, womit Zug im schweizweiten Vergleich eine sehr niedrige Vermögenssteuer hat.
• Teilbesteuerung von Dividenden aus qualifizierenden Beteiligungen: Dividenden von qualifizierenden Beteiligungen bei natürlichen Personen werden im Kanton Zug nur zu 50% besteuert, was Kapitaleinkommen steuerlich entlastet.
• Hoher Mieterabzug für selbstbewohnte Wohnungen: Mieter im Kanton Zug können maximal 30% der Wohnungsmiete (ohne Nebenkosten), jedoch höchstens CHF 10’800 pro Jahr, als steuerlichen Abzug geltend machen, was die Wohnkosten teilweise kompensiert.

Unsere Spezialist:innen begleiten Sie auch bei komplexen Steuerfragen im Kanton Zug, etwa bei:

• Zuzug aus dem Ausland oder anderen Kantonen
• Internationale Einkünfte und Doppelbesteuerungsabkommen
• Quellensteuerpflicht mit freiwilliger ordentlicher Veranlagung (NOV)
• Kapitalleistungen, Pensionskassengelder, Säule 3a
• Immobilienbesitz, Vermietung oder Verkauf
• Selbständigkeit, Beteiligungen oder Holdingstrukturen

Wir analysieren Ihre individuelle Lage und sorgen für eine steuerlich optimale Einreichung.